Modélisation financière
P&L par produit & prévisionnel 12 mois
Reconstruction du compte de résultat produit par produit et modèle prévisionnel piloté par drivers, avec calcul du plafond de croissance autofinançable.
Le problème
La marge affichée par les outils standards était très éloignée de la marge réelle : coût de revient forfaitaire, taux de change figé, coût d'acquisition non réattribué par produit. Impossible de décider quoi scaler sur ces bases.
Ce que j'ai construit
- Coût de revient débarqué réel : usine + fret + douane, par produit, au lieu d'un forfait
- Taux de change réel dérivé des encaissements, pas du cours affiché
- Réattribution du coût d'acquisition publicitaire par produit
- Prévisionnel 12 mois piloté par hypothèses : croissance, réinvestissement, financement — 3 scénarios
- Plafond de croissance autofinançable calculé à partir du BFR et du fonds de roulement
- Analyse du cycle de cash (DSO · DIO · DPO) : coût du stock immobilisé et du délai d'encaissement, produit par produit
En images